اسناد دریافتنی و پرداختنی اول دوره
	اسناد دریافتنی اول دوره شامل چکهایی می شود که از قبل در اختیار ما بوده و بعنوان سرمایه اولیه محسوب میشود و هنوز موعد سر رسید آنها فرا نرسیده است. اسناد پرداختنی اول دوره شامل چکهایی می شود که از قبل بابت بدهی های خود به دیگران داده ایم و هنوز موعد سر رسید آنها فرا نرسیده است